【摘要】2012年温州企业互保危机的蔓延，导致“老板出逃”被媒体贴上标签，并对温州经济造成沉重的打击。从表面看这是经济问题，但其中也蕴含了不少法律问题，值得深入探讨。本文主要从关联企业互保的原因、存在的优势等基础问题入手，结合我国担保制度的现行法律规定和相关实践，深入分析存在的主要问题。最后针对性地从完善商事担保制度、制约银行的担保策略、约束控制企业及其实际控制股东、保护从属企业中小股东利益等方面提出对关联企业互保行为进行法律规制的具体建议，以期实现社会经济和法律的良性互动。

【关键词】  关联企业，互保，控制，银行贷款，法律规制

目录

摘要

Abstract

前言-1

一、关联企业的判断标准-2

（一）国内外对关联企业的判断标准-2

1．国外立法的判断标准-2

2．国际规则中的判断标准-3

3．我国立法的判断标准-3

（二）笔者观点-5

二、关联企业互保的原因及其优势-7

（一）关联企业互保的原因-7

1．法律原因-7

2．经济原因-7

3．商业银行的原因-8

（二）关联企业互保的优势-8

1．有利于降低中小型企业融资成本-8

2．有利于降低银行贷款风险-8

3．有利于提高货币政策的效果-9

三、我国关联企业互保现状及存在的问题-10

（一）我国关联企业互保的现状-10

（二）我国关联企业互保存在的问题-10

1．关联企业互保规制的立法缺失-11

2．银行疏于审查或故意放宽审查-11

3．控制企业的内部操作隐蔽-12

4．从属企业中小股东的利益难以保障-12

四、关联企业互保的规制建议与措施-14

（一）完善商事担保制度-14

1．明确商事担保主体-14

2．设立有偿担保制度-14

3．划分商事担保责任-15

（二）制约银行的担保策略-15

1．遵循“一个债务人原则”-15

2．控制授信过度风险，实现统一授信-15

3．根据具体情况选择担保-16

4．建立关联企业互保信息系统，实现信息共享-16

5．加强贷前调查、财务分析和贷后监督-16

（三）约束控制企业及其实际控制股东-17

1．规范关联信息披露制度-17

2．在借款合同中设置预防性条款-18

3．禁止欺诈性转让交易-18

4．改善控股股东声誉机制-18

5．控制企业法定代表人及高管的无限连带责任-19

（四）保障从属企业中小股东的利益-19

1．提高法定公积金、盈余转移的最高数额-19

2．完善法人人格否认制度-20

3．引入“深石原则”和“归附制度”-20

结语-22

参考文献-23

致谢-25