摘要:企业的财务管理实质是对企业内物资与资金的流动进行的一项多方面的管理 ,涉及到企业日常的一切经济活动，如企业的采购、经营、生产、销售中的每个环节都离不开财务的反馈和控制，所以财务管理水平高的高低将直接影响到企业的生存和壮大，为此我们要使用会计信息系统对企业的财务业务做收集与控制。本文通过分析中小型企业的信息化现状，考虑企业的管理与成本因素，对会计信息系统的使用与推广进行了分析与评估，并对以Excel为平台的会计信息系统与目前主流的ERP会计软件进行比对与分析，结合Excel的强大功能，实现会计凭证录入，审核，查询，会计科目表的新增与维护，科目期初与期末余额查询，会计月结年结，期末报表出具等日常功能，展现出可以自制个性化的Excel会计信息系统的优势。

关键词：企业信息化;-个性化会计信息系统;-EXCEL与VBA程序;-自动化

目录

摘要

Abstract

1 引言-1

2 第一章 现状分析-1

2.1财务信息化概念-1

2.2会计信息系统-2

2.3中小型企业搭建会计信息系统的必要性-2

2.4 中小企业会计信息化的现状-3

3第二章 EXCEL及VBA技术概述-4

3.1 Excel 简介-4

3.2将Excel作为开发工具的优势-5

3.2.1在掌握难易度的优势-5

3.2.2在会计核算中的优势-6

3.2.3在实用性上的优势-6

3.2.4在资金成本上的优势-6

3.3VBA编程技术-7

4第三章 会计信息系统分析-7

4.1会计信息系统功能需求-7

4.1.1会计信息系统实现目标-7

4.1.2会计信息系统功能需求-7

4.2会计信息系统开发思路与框架-7

4.2.1会计信息系统开发思路-7

4.2.2会计信息系统结构框架-8

4.3会计信息系统各模块功能-9

4.3.1系统管理-9

4.3.2凭证管理模块-9

4.3.3科目管理模块-9

4.3.4报表管理模块-10

4.3.5期末结转模块-10

5第四章-会计信息系统概要设计-10

5.1会计信息系统功能设计-10

5.1.1数据的录入-10

5.1.2会计核算功能的自动完成-11

5.1.3会计信息系统安全设计-11

5.2数据库的设计-12

5.3基本模块的设计-12

5.3.1系统主处理模块-12

5.3.2 凭证业务处理模块-13

5.3.3 期末结转处理模块-13

5.3.4报表出具模块-14

5.4会计信息系统输入、人机对话、输出设计-14

5.4.1数据输入-14

5.4.2人机对话的界面-14

5.4.3输出界面-14

6第五章 会计信息系统详细设计-15

6.1会计信息系统前期准备-15

6.1.1会计科目初始设计-15

6.1.2财务报表初始化-17

6.2会计凭证处理功能设计-19

6.2.1凭证处理模块功能简述-19

6.2.2凭证处理模块的功能演示-23

6.3结账部分设计-23

6.3.1月结功能设计-24

6.3.2年结功能设计-26

6.4报表处理设计-27

7 结束语-29

致 谢-29

参考文献-30