摘要:资金是企业从事生产经营的血液，资金管理是企业财务管理的核心内容，企业资金管理水平往往是决定企业存亡的关键所在。随着市场竞争的日趋激烈，企业面临的生存环境愈加复杂多变，企业在资金管理理念、管理模式、管理手段等方面面临着严峻的挑战。因此，如何加强资金管理，提高资金使用效益，是每个企业所面临的重要课题。

随着人民生活水平由温饱型向小康型的迈进，对纺织品的需求开始由保暖为主转向以追求时尚和个性为主。随着我国国民经济整体素质和综合国力迈上新的台阶，人民生活达到小康水平，人们对纺织的数量、品种、档次和质量要求越来越高，必须加快纺织行业改革步伐，建立快速反应机制，使纺织品日趋成品化、配套化、时尚化和个性化。但是，中小纺织行业目前存在一定的问题，特别是资金管理方面，亟待全面提升。

本文共分为五个部分，第一部分介绍了论文的研究背景、文献综述及研究方法和内容；第二部分主要描述了资金管理的相关理论；第三部分对东佳公司的情况进行了简单的介绍，对公司内部资金管理的现状进行分析；第四部分介绍了公司在资金管理方面存在的问题及成因；第五部分对公司在资金管理上存在的问题提出改进方案的具体细则；最后一部分，对该篇论文进行了总结，指出公司若想进一步发展，就必须正确对待自身存在的诸多问题，制定真正适合自己发展的资金管理方案，那么公司才能得到持续、稳定的发展。

本文在东佳公司资金管理涉及的诸多方面进行回顾和分析的基础上，并结合当前资金管理中普遍存在的问题，对本企业资金管理理念、管理手段、管理模式等问题进行了系统研究，在系统归纳总结的基础上，通过理论分析和实证研究，提出了本企业资金管理的新思路和方法，即转变观念，树立资金管理全新意识和理念、明确资金管理模式、完善资金管理制度建设、加强资金信息化管理，从而提高资金使用效率。

关键词  财务管理；资金管理模式；制度建设

目录

摘要

Abstract

1绪论-1

1.1研究背景及意义-1

1.1.1研究背景-1

1.1.2研究意义-1

1.2文献综述-1

1.2.1国内文献综述-1

1.2.2国外文献综述-2

1.2.3对相关文献的评述-3

1.3研究内容与方法-3

1.3.1研究内容-3

1.3.2研究方法-4

2资金管理概述-5

2.1资金管理理论-5

2.1.1统收统支模式-5

2.1.2拨付备用金模式-5

2.1.3结算中心模式-6

2.1.4内部银行模式-6

2.2资金管理的体制-7

2.2.1集权模式-7

2.2.2分权模式-8

2.2.3集权与分权的结合模式-8

2.3现代企业资金管理-9

2.3.1企业资金的配置管理-9

2.3.2企业资金使用效率管理-9

2.3.3企业资金安全监管的管理-10

3东佳公司基本概况和资金管理的现状-11

3.1东佳公司概况-11

3.2东佳公司资金管理的现状-12

3.2.1资金管理理念现状-12

3.2.2资金管理模式现状-12

3.2.3资金管理手段现状-12

3.2.4资金管理制度现状-13

4东佳公司资金管理存在的问题-14

4.1资金管理理念的问题-14

4.1.1缺乏全局意识-14

4.1.2缺乏风险意识-14

4.1.3缺乏成本效益意识-14

4.2资金管理模式的问题-14

4.2.1资金管理分散、使用效率低下-14

4.2.2没有形成有效的资金集中管理模式-15

4.3资金管理手段问题-15

4.3.1资金信息化管理程度低-15

4.3.2资金管理方式和手段落后-16

4.4资金管理制度建设-16

4.4.1内部财务资金管理制度建设滞后-16

4.4.2预算制度形同虚设，资金管理有章无序-17

5东佳纺织品公司资金管理改进方案-18

5.1转变观念，树立资金管理全新意识和理念-18

5.1.1树立全局意识-18

5.1.2树立风险意识-18

5.1.3树立成本效益意识-19

5.2资金管理模式选择-19

5.2.1东佳公司资金管理模式选择的前提-20

5.2.2东佳公司资金集中管理模式——资金管理中心-20

5.3以先进的计算机技术为手段，实现高效率的信息化管理-22

5.3.1推进企业计算机网络技术的应用-22

5.3.2建立起以财务资金管理为核心的内部信息管理系统-22

5.3.3积极推进企业财务与业务一体化的工作-22

5.4资金管理的制度建设-22

5.4.1资金收支计划-23

5.4.2预算管理制度的完善-26

结论-29

致谢-30

参考文献-31